Czy umowę faktoringu z regresem trzeba ujawnić doradcy restrukturyzacyjnemu?

Czy chodzi o postępowanie restrukturyzacyjne już otwarte, czy dopiero o przygotowanie wniosku i spisu zobowiązań? Istotne może być też, czy umowa faktoringu nadal obowiązuje oraz jakie dokładnie zapisy dotyczą regresu i terminu jego uruchomienia. Czy faktor zgłosił już wobec firmy jakiekolwiek roszczenie albo poinformował o zamiarze obciążenia rachunku?

Tak, umowę faktoringu z regresem i potencjalny obowiązek zwrotu środków trzeba ujawnić doradcy, nawet jeśli regres nie został jeszcze uruchomiony. Takie zobowiązanie można opisać jako warunkowe, ze wskazaniem kwoty i faktur, których dotyczy.

Taka umowa powinna być ujawniona doradcy także wtedy, gdy regres nie został jeszcze uruchomiony. Potencjalny obowiązek zwrotu środków wpływa przecież na ocenę rzeczywistego zadłużenia i ryzyka płynności firmy. Dobrze przekazać umowę, zestawienie niezapłaconych faktur oraz informację o terminach, po których faktor może zastosować regres. Znaczenie mogą mieć też konkretne zapisy umowy i etap postępowania restrukturyzacyjnego.

Tak, taką umowę dobrze ujawnić doradcy wraz z informacją o nieopłaconych fakturach, bo regres może realnie wpłynąć na poziom zobowiązań firmy. Znaczenie mają też warunki i termin uruchomienia regresu zapisane w umowie.

Taką umowę dobrze ujawnić doradcy, bo regres tworzy potencjalne zobowiązanie firmy, nawet jeśli faktor jeszcze go nie uruchomił. Istotne będą też kwoty niewymagalnych faktur, terminy płatności oraz warunki, po których faktor może zażądać zwrotu środków. Pełna informacja pozwoli prawidłowo ocenić sytuację finansową i uwzględnić ryzyko regresu w planie restrukturyzacji. Sam brak wezwania do zapłaty nie oznacza, że umowa jest bez znaczenia.

U mnie doradca chciał zobaczyć taką umowę, mimo że faktor nie uruchomił jeszcze regresu. Chodziło o to, że przy braku zapłaty przez kontrahentów firma może zostać obciążona zwrotem wypłaconych kwot, więc wpływa to na rzeczywisty obraz zadłużenia. Przekazałem umowę, zestawienie finansowanych faktur oraz terminy, po których faktor mógł żądać zwrotu. Potencjalne kwoty zostały opisane osobno jako zobowiązania warunkowe, a nie jako dług już wymagalny. Doradca sam ocenił, jak uwzględnić je w dokumentacji i prognozach. Duże znaczenie miały konkretne zapisy o regresie, terminach i zabezpieczeniach, a także to, czy któryś z odbiorców już kwestionował fakturę. Ukrycie takiej umowy mogłoby później mocno zaburzyć plan przepływów pieniężnych. Czy przez „t.” masz na myśli termin wymagalności faktur?