Czy kaucje gwarancyjne zatrzymane przez kontrahentów trzeba zgłosić doradcy restrukturyzacyjnemu?

U mnie doradca restrukturyzacyjny prosił o wykazanie takich kaucji jako należności firmy, nawet jeśli termin ich zwrotu jeszcze nie minął. Rozdzieliliśmy je tylko na kwoty do odzyskania w najbliższych miesiącach i te zatrzymane do końca okresu gwarancji. Do zestawienia dołączyłem umowy, faktury i protokoły odbioru, żeby było jasne, skąd wynikają kwoty oraz kiedy stają się wymagalne. Doradca zwracał też uwagę, czy kontrahenci nie zgłaszali usterek albo roszczeń, bo to może wpływać na realną wysokość zwrotu. Sam fakt, że pieniądze są jeszcze zatrzymane, nie oznaczał u nas, że można je pominąć w dokumentach. Lepiej podać pełny obraz majątku firmy, a sposób ujęcia doradca dopasuje już do konkretnego postępowania. Macie w umowach dokładnie wskazane terminy i warunki zwolnienia każdej kaucji?

Tak, takie kaucje trzeba zgłosić doradcy restrukturyzacyjnemu i wykazać jako należności firmy, również gdy termin ich zwrotu jeszcze nie minął. W dokumentach można rozdzielić kwoty już wymagalne od tych, które staną się wymagalne po odbiorze prac albo po zakończeniu okresu gwarancji. Dobrze dołączyć umowy, faktury, protokoły odbioru i zestawienie potrąconych kwot z przewidywanymi terminami zwrotu. Trzeba też zaznaczyć, czy kontrahenci zgłaszają zastrzeżenia lub roszczenia, które mogą wpłynąć na wysokość zwracanych kaucji.

Tak, takie kaucje trzeba zgłosić doradcy restrukturyzacyjnemu i wykazać jako należności firmy, także gdy termin ich zwrotu jeszcze nie minął. Dobrze podać osobno kontrahenta, kwotę, podstawę zatrzymania i przewidywany termin zwrotu.

Tak, takie kaucje wykazuje się jako należności firmy, również wtedy, gdy termin ich zwrotu jeszcze nie minął. Doradcy trzeba podać kwoty, kontrahentów i przewidywane terminy zwrotu, najlepiej zgodnie z umowami i protokołami odbioru. To część majątku firmy, choć środki są czasowo zatrzymane.

U mnie doradca kazał wykazać takie kaucje jako należności firmy, także te z terminem zwrotu dopiero po okresie gwarancji. Dobrze mieć zestawienie kwot, kontrahentów i terminów ich zwolnienia.

Tak, takie kaucje trzeba zgłosić doradcy restrukturyzacyjnemu, ponieważ stanowią składnik majątku firmy, nawet jeśli termin ich zwrotu jeszcze nie nadszedł. W zestawieniu można je wykazać jako należności niewymagalne, podając osobno kontrahenta, kwotę oraz przewidywaną datę zwrotu. Dobrze zaznaczyć, czy zwrot zależy od upływu okresu gwarancji, odbioru robót albo usunięcia ewentualnych usterek. Istotne jest też, czy kontrahent może potrącić z kaucji koszty napraw lub inne roszczenia. Doradcy przydadzą się umowy, faktury, protokoły odbioru i dokumenty pokazujące wysokość zatrzymanych kwot. Nie ma znaczenia, że pieniądze wrócą dopiero za kilka lat — nadal jest to przyszła wierzytelność firmy. Jeśli część kaucji jest sporna albo kontrahent kwestionuje jej zwrot, też trzeba ją ująć, tylko z odpowiednią adnotacją. Czy w umowach te kwoty są opisane jako kaucje, czy jako zatrzymana część wynagrodzenia?